2024-08-12
Nauji reikalavimai virtualiųjų valiutų keityklų ir (ar) depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatoriams dėl nuosavo kapitalo palaikymo įrodymų
2024 m. rugpjūčio 1 d. įsigaliojo nauja Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo (toliau – Įstatymas) 25 straipsnio 6 dalies nuostata, kuri reglamentuoja, kad Lietuvos Respublikoje įsteigtas juridinis asmuo, ketinantis vykdyti ar vykdantis virtualiųjų valiutų keityklos operatoriaus ir (ar) depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatoriaus (toliau – virtualiųjų valiutų operatoriai) veiklą, privalo:
1) akcinė bendrovė arba uždaroji akcinė bendrovė:
a) turėti įregistruotą ir apmokėtą ne mažesnį kaip 125 000 eurų įstatinį kapitalą ir nuolat palaikyti ne mažesnį kaip 125 000 eurų dydžio nuosavą kapitalą;
b) steigimo ir įstatinio kapitalo didinimo metu įstatinį kapitalą formuojančias lėšas turi įnešti į sąskaitą Lietuvos Respublikos kredito įstaigoje arba Europos Sąjungos valstybės narės kredito įstaigoje, turinčioje filialą Lietuvos Respublikoje;
2) kitos teisinės formos Lietuvos Respublikoje įsteigtas juridinis asmuo arba Europos Sąjungos valstybės narės ar užsienio valstybės juridinio asmens filialas – visą veiklos laikotarpį turėti draudimo įmonės išduotą prievolių įvykdymo laidavimo draudimo arba finansų įstaigos laidavimo ar garantijos dokumentą dėl ne mažesnės kaip 100 000 eurų sumos vienai kliento pretenzijai dėl nuostolių atlyginimo ir 500 000 eurų sumos visoms klientų pretenzijoms dėl nuostolių atlyginimo per metus.
Viena iš Įstatyme numatytų naujų prievolių yra asmenims, iki 2024 m. liepos 31 dienos pradėjusiems vykdyti ir nuo 2024 m. rugpjūčio 1 dienos toliau vykdantiems virtualiųjų valiutų keityklos operatoriaus ir (ar) depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatoriaus veiklą, iki 2024 m. rugpjūčio 31 dienos informuoti Tarnybą, kaip laikomasi reikalavimo nuo 2024 m. rugpjūčio 1 dienos nuolat palaikyti ne mažesnį kaip 125 000 eurų dydžio nuosavą kapitalą, pateikiant šio reikalavimo vykdymo įrodymus. Taigi, Tarnybai nurodytu terminu turėtų būti pateikti dokumentai, patvirtinantys Įstatymo pataisomis nustatyto nuosavo (o ne įstatinio) kapitalo dydį.
Atkreipiame dėmesį, kad Įstatyme nėra numatytas dokumentų, kurie turi būti pateikti Tarnybai, sąrašas, todėl juridinis asmuo turėtų atsakingai įsivertinti kokie dokumentai patvirtina, kad įmonė atitinka Įstatymo reikalavimus. Tinkamiausiais įrodymais laikytina: VĮ Registrų centrui pateiktos tarpinės finansinės atskaitomybės ataskaitos už 2024 metų pirmą pusmetį; iš naudojamos apskaitos programos ištraukta Didžioji knyga 2024 metų birželio 30 dienai arba vėlesnei datai; įmonės grynųjų pinigų mėnesio inventorizacijos aktas už 2024 metų birželio-liepos mėnesius ir banko išrašas, kuriame pinigų likutis 2024 metų rugpjūčio 1 dienai yra ne mažesnis kaip 125 000 eurų. Pažymėtina, kad vien tik tokių duomenų kaip finansų įstaigos sąskaitos išrašas ar pažyma apie įmonės įstatinio 125 000 eurų kapitalo suformavimą pateikimas Tarnybai nėra laikomas tinkamu įrodymu pagal PPTFPĮ 25 straipsnio 6 dalies 1 punkto a papunkčio reikalavimą.
Dokumentai ir informacija Tarnybai teikiama el. paštu [email protected].
Primename, kad virtualiųjų valiutų operatoriai, kurie iki 2024 m. rugpjūčio 31 d. neįvykdys reikalavimo nuo 2024 m. rugpjūčio 1 d. nuolat palaikyti ne mažesnį kaip 125 000 eurų dydžio nuosavą kapitalą ir (arba) iki 2024 m. rugpjūčio 31 d. Tarnybai nepateiks reikalavimo vykdymo įrodymų, nuo 2024 m. rugsėjo 1 d. neteks teisės toliau vykdyti virtualiųjų valiutų operatorių veiklos Lietuvos Respublikoje.
Atnaujinimo data: 2024-08-12
Taip pat skaitykite:
Įmonės direktorius kaltinamas nusikalstamu bankrotu: padaryta žala kreditoriams – per 13 mln. eurų
Statybų įmonės vadovui gresia nemalonumai dėl galimai pasisavintų beveik 317 tūkst. eurų
Dėl sankcijų pažeidimų – dar vienas ikiteisminis tyrimas: įtariami 7 asmenys ir 4 bendrovės